Başarılı Nakit Akışı Yönetimi için 5 Strateji

Telif Hakkı 2006 John J Reddish

Nakit akışını yönetmek, her gün, her yıl her yöneticinin görevidir. Günlük faaliyetlerini ve yükselen endüstri eğilimlerini yakından takip eden yöneticiler, şirketlerinin nakit sıkışıklığının soğukluğuna maruz kalmasını azaltmaya yardımcı olabilir.

Bir nakit acil durumunun etkisini nasıl tahmin edebilir, önleyebilir ve / veya en aza indirebilirsiniz?

Öncelikle, herhangi bir nakit sıkıntısı ortaya çıktığında dikkatli olun. Nakit azaldığında, çok dikkatli olun ve harekete geçmeye hazır olun. Cevaplanacak sorular şunları içerir:

1. Soruna ne neden oldu? Özel indirimlerden yararlanmak için ön ödemeler nakit parayı azaltabilir. Örneğin, nakliye grevleri gönderileri ve dolayısıyla ödemeleri geciktirebilir. Bir endüstri (veya ekonomi) yavaşlaması, çoğu zaman müşterilerin borçlarını uzatmalarına neden olur.

2. Nasıl başa çıkabilirsiniz? Eldeki nakit sağlam değilse, özel indirimleri bırakın. Bir indirimi aktarmak, bir eksikliğin üstesinden gelmek için ödünç almaktan genellikle daha uygun maliyetlidir. Haberleri takip edin. Tedarik zincirinizde herhangi bir tehdit tehdidi ve / veya kesinti olduğunu duyarsanız, yedek bir pozisyonunuz olduğundan emin olun. Geçici olarak daha pahalı olsa bile, müşterilerinize zorlu zamanlarda güvenilirliğinizi ve çok yönlülüğünüzü göstererek işinizi kurtarabilir. Müşterileriniz zor ekonomik dönemlerle karşı karşıya olan sektörlerde ise, kredi politikalarınızı yakından takip edin ve tahsilatlarda aktif olun. Gerekirse kredi koşullarını sıkın, ancak dikkatli olun. Sağlam ancak müşterilerinize destek olmak, onları yine de size daha iyi bir nakit akışı sağlarken, onları bir arada tutmanın uzun bir yolunu bulacaktır. Nakit yetersiz kalırsa satın alımları erteleyin ve / veya uzatılmış ödemelerde pazarlık yapın.

En önemlisi, hem sorunların sinyallerini hem de çözümlerinizi belgeleyin. Bu şekilde, sinyaller tekrar gelirse, ilk olası çözüm olarak önceki başarılı eyleme başvurabilirsiniz.

Olası, ancak normalde öngörülemeyen nakit akışı zorluklarını hayal edin. Bazı sorunlar öngörülemez, öyleyse ya senaryolar oluşturulabilirse. Ayrıntılara girmenize gerek yok, ancak bir sel veya daha yakın zamanda yaşadığımız gibi yıkıcı bir kasırga olursa ne olacağını sorabilirsiniz. Sonra ne? “Ürün sabotajı” gibi diğer sorunlar ancak oluştukları anda çözülebilir. Öngörülemeyen sorunlarla ilişkili riskleri azaltmak için olası senaryolar oluşturmak önemli bir yönetim aracıdır. Her deneyimden öğrenin ve belgeleyin, yoksa tekrarlamanız gerekebilir.

İkincisi, satışları izleyin. Giderlerde karşılaştırılabilir – ve aynı anda ortaya çıkan – bir azalma olmaksızın satışlarda herhangi bir uzun süreli (ve “uzun süreli” hesaplama her şirket ve endüstri için farklı şekilde) düşüş, sorun için bir reçetedir. Elbette, satış değişiklikleri ile giderlerde telafi edici bir daralma arasında genellikle bir miktar gecikme vardır, ancak erken teşhis olumsuz etkileri önemli ölçüde azaltabilir. Değişen bir eğilim belirlendikten sonra, hemen harekete geçin, aksi takdirde gecikmenin etkisi daha şiddetli olacaktır.

Üçüncü olarak, bütçeyi gözden geçirin. Normal işletme maliyetlerini karşılamak için düzenli olarak kısa vadeli borçlanmaya ihtiyaç duyulursa, bu tür kredilerin bulunmaması veya işletme giderlerinde ani bir değişiklik yıkıcı olabilir.

Devam eden operasyonlar satışlarla desteklenemiyorsa, ya daha fazla satışa ihtiyaç duyulur, daha az masraf yapılmalı ya da ikisinin bir kombinasyonu sıralanmalıdır. Bu kulağa çok basit gelse de, pek çok şirket “umutlu bir beklentiyle” tereddüt ediyor. Çözümler zamanında sunulmazsa, ciddi bir nakit sıkıntısı yaşanabilir.

Dördüncü olarak, yeni ürün geliştirmeyi yakından takip edin. Pek çok şirkette, yeni ürünler için Ar-Ge harcamalarının, öngörülen bütçelerden normal harcamalara göre çok daha fazla farklı olmasına izin verilmektedir. Sonuçta, yeni bir şey yarattığınızda, başlangıçta maliyetleri – veya geri dönüş süresini – doğru bir şekilde tahmin etmek gerçekten zordur.

Bu maliyetleri ve zaman taahhütlerini sınırlar içinde tutmamak veya bunların devam eden etkilerini ve maliyet / faydayı izlememek, projelerin kesilmesi gereken zamanın çok ötesinde finansmanının devam etmesine yol açabilir. Genel nakit akışı, görünüşte dipsiz bir çukura kolayca boşaltılabilir ve çoğu zaman bütün bir şirket, hatalı bir proje tarafından tehlikeye atılır.

Beşinci olarak, evcil hayvan projelerine dikkat edin. Bir evcil hayvan projesi, organizasyonun misyonu ve kar hedefleriyle tutarlılıktan ziyade ego değeri için yapılan herhangi bir organizasyonel faaliyettir. İster yeni girişimler ister devam eden maliyet / kar merkezleri olsun, evcil hayvan projeleri genellikle nakit akışı sorunlarına yol açabilir. Tüm kuruluşların zaman zaman evcil hayvan projeleri vardır. Nakit sıkıntısı ortaya çıktığında bir evcil hayvan projesini fark edememek ve bununla başa çıkamamak, birçok şirket için ölüm çanı olmuştur.

Nakit akışı sorunlarının çoğunun bu kadar basit kökenleri vardır. Çoğunlukla sadece günler veya haftalar meselesidir ve üzerinize gelebilirler. Ve günlük eziyet, vizyonunuzu bulanıklaştırabilir, yanlış umutları teşvik edebilir veya sorunların ortaya çıkmasına yetecek kadar dikkatinizi dağıtabilir. Geçmiş ve / veya mevcut nakit sıkıntısından öğrenebilirsiniz. Satışların, bütçenin ve Ar-Ge maliyetlerinin aynı hizada kaldığına dikkat edebilirsiniz. Evcil hayvan projelerine göz kulak olabilirsiniz. Giderek daha rekabetçi hale gelen bir dünyada, tetikte olmanız gerekir.