Nakit akışı, işinize giren ve çıkan paradır ve onun can damarı olarak kabul edilir. ABD Bankası’ndan yapılan bir araştırmaya göre, iş başarısızlıklarının% 82’si zayıf nakit akışı yönetimi becerilerinden kaynaklanıyor. Bu nedenle, aylık nakit akış tabloları hazırlamak, işletmenizin paranın bitmesini önlemesine yardımcı olabilir. İşletmenizin karının, nakit giriş ve çıkışlarınızla mutlaka eşdeğer olmadığını unutmayın.
Temel nakit akışı tablosunun beş bölümü vardır:
1. Başlangıç Nakit Bakiyesi: Bu bölüm, hem bankada hem de ay başında elde bulunan nakit parayı içerir. Çek hesabınızda 800 ABD Doları ve nakit 400 ABD Doları varsa, başlangıç nakit bakiyeniz 1200 ABD Dolarıdır.
2. Nakit Giriş: Satış ve alacaklardan elde edilen nakit (eski borçlar için nakit ödemeler) gibi işletmenize nakit getiren tüm faaliyetleri içerir. Satışlardan nakit olarak 1000 dolar ve eski borçlarını ödeyen insanlardan 400 dolar kazandıysanız, toplam “Nakit Girişiniz” 1400 dolar olur.
3. Nakit Çıkışı: İşletmenizden nakit çeken tüm masrafları listeler. Bu bölümde genel olarak listelenen kalemler kira, maaşlar, sarf malzemeleri, krediler ve vergileri ödemek için kullanılan nakittir. Kira için 700 dolar, sarf malzemeleri için 200 dolar ve maaşlar için 1000 dolar ödediyseniz, “Nakde Çevirme” toplamınız 1900 dolar olur.
4. Net Değişim: Toplam “Nakit Çıkışı” (3. bölüm) toplam “Nakit Giriş” ten (2. bölüm) çıkarılarak belirlenir. Örneğimizde net değişiminiz: 1400 $ – 1900 $ = – 500 $. Olumlu bir nakit akışının işletmenizin büyümeye devam etmesini sağladığını unutmayın.
5. Kapanış Nakit Bakiyesi: “Net Değişim” (bölüm # 4) ve “Başlangıç Nakit Bakiyesi” (bölüm # 1) eklenerek hesaplanır. “Kapanış Nakit Bakiyesi”, sonraki dönemin “Başlangıç Nakit Bakiyesi” bölümü olur.
İpucu: Negatif bir “Net Değişim”, kazandığınızdan daha fazlasını harcadığınız anlamına gelir. Durum böyleyse, işletmenizin nakit rezervlerini tüketmemenizi sağlamak için bazı masrafları azaltmalısınız. Negatif bir “Net Değişim” i düzeltmekle ilgili daha fazla bilgi edinmek için sonraki makalemize bakın.
GIPHY App Key not set. Please check settings