529 Üniversite Tasarruf Planı

Üniversite masrafları için para biriktirmek, birçok genç ebeveynin ifade ettiğini duyduğum bir hedeftir ve üniversite için vergiden avantajlı tasarruf sağlamanın en iyi yollarından biri 529 planıdır. Bir 529 planı, gelecekteki üniversite maliyetleri için tasarrufları teşvik etmek üzere tasarlanmış, vergi avantajlı bir tasarruf planıdır. Yasal olarak nitelikli öğrenim planları olarak bilinen 529 planları, eyaletler, devlet kurumları veya eğitim kurumları tarafından desteklenir ve İç Gelir Kanununun 529. Bölümü tarafından yetkilendirilir. Vergi kanunundaki değişiklikler 2006 yılında yapıldı ve 529 planındaki kazançların eğitim giderleri için kullanıldığında geri çekildiğinde vergiden muaf olduğu hükmünü kalıcı hale getirdi. Bu, 529 planı için kazanç durumundaki herhangi bir değişikliğin ortadan kaldırılmasıyla sonuçlandı ve üniversiteyi kurtaranlar için birinci sınıf tasarruf aracı haline getirdi.

İki tür 529 planı vardır: ön ödemeli öğrenim planları ve üniversite tasarruf planları. Elli eyaletin tamamı ve Columbia Bölgesi en az bir tür 529 planın sponsorluğunu yapıyor. Ek olarak, bir grup özel kolej ve üniversite, ön ödemeli bir öğrenim planına sponsor olur. Ön ödemeli öğrenim planları ile üniversite tasarruf planları arasında farklılıklar vardır ve her ailenin hangi planın kendi ihtiyaçlarına uygun olabileceğini belirlemesi gerekir. Ön ödemeli öğrenim planları genellikle, kolej koruyanların gelecekteki öğrenim ücreti ve bazı durumlarda oda ve pansiyon için katılımcı kolejlerde ve üniversitelerde birim veya kredi satın almasına izin verir. Ön ödemeli öğrenim planlarının çoğu eyalet hükümetleri tarafından desteklenmektedir ve ikamet şartları vardır. Birçok eyalet hükümeti, sponsor oldukları ön ödemeli öğrenim planlarına yatırımları garanti eder.

Kolej tasarruf planları, genellikle bir üniversite tasarrufunun (hesap sahibi olarak da adlandırılır) yararlanıcılara uygun üniversite masraflarını ödemek amacıyla bir öğrenci (yararlanıcı) için bir hesap oluşturmasına izin verir. Bir hesap sahibi, tipik olarak, üniversite tasarruf planının hesap sahibi adına yatırım yaptığı katkıları için birkaç yatırım seçeneği arasından seçim yapabilir. Yatırım seçenekleri genellikle hisse senedi yatırım fonları, tahvil yatırım fonları ve para piyasası fonlarının yanı sıra yararlanıcı üniversite çağına yaklaştıkça otomatik olarak daha muhafazakar yatırımlara doğru kayan yaşa dayalı portföyleri içerir. Üniversite tasarruf planlarından para çekme genellikle herhangi bir kolej veya üniversitede kullanılabilir. Ortak fonlara yatırım yapan üniversite tasarruf planlarına yapılan yatırımlar eyalet hükümetleri tarafından garanti edilmez ve federal olarak sigortalı değildir.