IRA Dağıtım Hataları – Emeklilik Paranızı Nasıl Uçurabilirsiniz?

Nüfusun yaşlanması ve günde 4000’den fazla insanın IRA dağıtımlarını almaya zorlanmasıyla (bu tür dağıtımlar 70 1/2 yaşına ulaştıktan sonra 1 Nisan’a kadar zorunludur), IRA dağıtımlarını alırken yapılan hatalar milyarlarca olabilir. Yine de, insanların önceden deneyimleri olmadığı için hatalar çok yaygın. İşte kaçınılması gereken 4 yaygın IRA dağıtım hatası.

IRA Dağıtım Hatası # 1
Her IRA sahibi bir lehtar belirleyebilir ve IRA’yı gelecek nesilde maksimum vergi ertelemesi için “uzatabilir”.
Bilgilendirilmiş IRA sahipleri, yaşamları boyunca kullanmadıkları emeklilik varlıklarında aşağıdakilerin gerçekleşeceğine inanmaktadır. 500.000 dolarlık emeklilik varlığını mirasçılara bıraktıklarını söylüyorlar. Junior’ın her yıl küçük para çekme işlemleri yapacağına inanıyorlar (IRS tarafından gerekli) ve% 6’da, 42 yaşındaki bir yararlanıcıya sahip olan hesabın, küçüklerin yaşamı boyunca 2,5 milyon dolar kazanacağına inanıyorlar (IRA dağıtımları artı yaşam beklentisindeki bakiye bitiyor). Kulağa harika geliyor ama asla gerçekleşmeyebilir.
Uzatılmış IRA’nın başarısız olabileceği en az 2 yol vardır. İlk yol, ömür boyu IRA dağıtım ödemelerine izin vermeyen kurallara sahip bir emanetçidir. Bu, kuralın “yararlanıcılara yapılan tüm IRA dağıtımlarının 5 yıl içinde tamamlanacağı” olabileceği nitelikli planlarda özellikle yaygındır. Hiç kimse nitelikli planları için bu ince baskıyı okumadığından, hızlı bir IRA dağıtımının eş olmayan faydalanıcılara zorlanacağına dair hiçbir fikirleri yok.

Diğer sorun ise yararlanıcıdır. Anne ve babanın vergi ertelemesini anlamak için sağduyuya sahip olması, gençlerin bu bilgeliğe uyacağı anlamına gelmez. Ufaklık, IRA’yı kapatabileceğini, tüm parayı dağıtabileceğini ve aynı anda bir Ferrari ve Lamborghini alabileceğini öğrenir, bunu yapar, vergi olarak bir servet öder ve eğlenmek için parayı uçurur.
Bunu kontrol etmenin yolu, emeklilik varlıklarını bir IRA güveninde bırakmaktır. Bir tröstte, anne ve baba varise nasıl ödeme yapılacağını kontrol edebilir.

IRA Dağıtım Hatası # 2
IRA’mı karıma bırakıyorum. Sadece bir oğlum var ve ikimiz de gittiğimizde IRA ile istediğini yapabilir. Durumum basit: Çoğu insan IRA’ları için faydalanıcıları seçtiğinde, eşlerini veya çocuklarını seçerler. Göründüğü kadar basit, sorun yaratabilir. Bu iki senaryoyu düşünün.
Bir plan sahibi, eşine bir IRA hesabı bıraktığında, eş varlıklarını şişirir. Ve eş daha sonra 2 milyon doları aşan bir mülkle öldüğünde (2006’daki emlak muafiyeti sınırı), emlak vergisi öderler. Ölen eş, IRA’yı eşine bırakarak, hayatta kalanların mirasını daha büyük hale getirerek gereksiz emlak vergileri yaratmıştır.
Bunun yerine IRA’yı oğluna bırakırlar. Ancak daha önce belirtildiği gibi, bu, oğlunun varlık üzerinde tam kontrol sahibi olmasını sağlar. Parayı hemen geri çekebilir ve (anne ve babası tarafından hor görülen) eşiyle birlikte bir konak almaya karar verebilir. Sefaleti tamamlamak için diyelim ki ertesi hafta gelin, boşanma davası açar ve konağı yerleşim yerinde tutmaya başlar. Annem ve babam, aşağılık gelinine IRA paralarıyla bir malikane verdiler. Ölümde bile para sorunları var.

Yukarıdaki iki senaryodan kaçınmak için IRA’yı kendi “mülklerine” bırakmaya karar verirler. Birçok avukat, malikanenize asla bir emeklilik planı bırakmamanızı tavsiye eder. Çünkü ölüm anında IRS, yararlanıcıların yaşamları boyunca potansiyel gerginliğin tadını çıkarmak yerine hesabın hızla dağıtılmasını gerektirir. Ek olarak, IRA artık bir terekeli varlık olacak ve alacaklıların iddialarına tabi olacak. Öyleyse zenginler yukarıdaki üç kasvetli senaryodan kaçınmak için ne yapar? IRA’larını bir tröstte bırakırlar ve muhasebeci, mali müşavir, avukat vb.Gibi bir sağduyu ve vergi bilgisine sahip bir kişi atarlar. Mütevelli, anne ve babanın istekleri ve IRS’nin gerektirdiği minimum dağılım sınırları dahilinde, yararlanıcılar arasında IRA’yı kimin alacağını ve ne kadar alacaklarını belirleyecektir. Mütevelli, bu IRA parasının gerekli olan yıllık minimum IRS IRA dağıtım miktarına ne kadar hızlı dağıtılacağını belirleyecektir. Anne ve baba çok detaylı talimatlar bile verebilir. Örneğin, aşağılık eşle ev alımları için IRA dağıtımı dikte edemezlerdi. Ya da para eğitim için kullanılacaksa, yılda 15.000 $ ‘a kadar dağıtılabileceğini veya bir iş kurmak için 25.000 $’ a kadar dağıtılabileceğini ve bu tür talimatlarla devam edebilirler.

IRA Dağıtım Hatası # 3
IRA sahibi, bakıcıyla kontrol etti ve evet, eş olmayan faydalanıcılara ömür boyu dağıtımlara izin veriyorlar. Ek olarak, evli olmayan iki oğulları vergi ertelemesini anlıyor ve güvene gerek yok. Her şey tamam.

Pek çok plan sahibi, yararlanıcıları onları önceden öldürürse ne olacağını düşünmez.

Diyelim ki iki oğlunuz var, Jack ve Tom. Bankada veya menkul kıymetler firmasında bir “IRA Faydalanıcı Belirleme Formu” doldurarak onları IRA dağıtımlarından birincil yararlanıcılar olarak adlandırın.
Jack ve Tom’un her birinin bir oğlu var. Jack’in oğlu Bob. Tom’un oğlu Dan. Böylece, “ikincil yararlanıcılar” yazan yararlanıcı atama formunun satırına torunun adlarını yazarsınız.

Jack plan varlıklarına sahip olan ebeveynlerinden önce ölürse, muhtemelen Jack’in hissesinin oğlu Bob’a gittiğini düşünürler. Yanlış.

Tom’a gider, çünkü yararlanıcı atama formunda, birincil yararlanıcıların ve ikincil yararlanıcıların nasıl ilişkili olduğunu belirtecek bir yer yoktur. Yararlanıcılarla ilgili niyetlerinizi açıklığa kavuşturmak için niyetlerinizi açıklayabileceğiniz veya “her seferinde” yazabileceğiniz bir yer yoktur. Banka ya da menkul kıymetler firması ile olan lehtar belirleme formları, isteklerinizi yerine getirmek için yeterince ayrıntılı değildir.

En azından, bu formları “IRA Varlık İradesi” adı verilen kendi formlarınızla değiştirmelisiniz. Bu, herhangi bir avukat tarafından ucuza hazırlanabilir. Ve bakıcı kabul etmezse, hesabınızı başka bir veliye aktarın.

IRA Dağıtım Hatası # 4
IRA fonlarını hayır amaçlı olarak kullanmamak
Hayır kurumuna 1 doları bile bırakmak istiyorsanız, bunu IRA paranızdan yapın. IRA’nın bazı kısımlarını almak için bir veya daha fazla hayır kurumu belirtebilirsiniz ve mirasçılar size teşekkür edecek. Vergi mükellefleri mirasçılara bir dolar IRA fonu bıraktığında, mirasçılar örneğin vergilendirmek için 35 sent ödeyecek ve harcayacak 65 senti kalacaktır. Emlak 2 milyon doların üzerindeyse, mirasçılar da bu para için emlak vergisi ödeyecek ve her dolardan yalnızca 30 sent kalmış olabilir. Ancak anne ve baba, emekli olmayan bir doları mirasçılara bıraktıklarında, mirasçılar bunu gelir vergisi olmadan harcayabilirler. Bu nedenle, mirasçılar IRA parası yerine “normal” paraya sahip olmayı tercih ederler.